Kontokorrentkredit und Kontokorrentzinsen

Kreditrahmen und Nutzung unterscheiden

Eine eingeräumte Linie von 20.000 € bedeutet nicht, dass 20.000 € ausgezahlt wurden. Werden davon 6.000 € genutzt, ist dieser Betrag die Grundlage der laufenden Sollzinsen. Zusätzliche Entgelte können nach Vereinbarung hinzukommen. Im Privatkundengeschäft ist der Dispositionskredit eine bekannte Form der eingeräumten Kontoüberziehung.

Ein Überschreiten der vereinbarten Linie ist eine andere Situation. Dafür können andere Konditionen gelten; eine Duldung ist keine sichere Zusage für die Zukunft. Die kurzfristige Verfügbarkeit sollte deshalb nicht mit einer garantierten langfristigen Finanzierung verwechselt werden.

Zinsen für einen gleichbleibenden Saldo

Im einfachen Modell gilt Z = K × p × t / B. K ist der genutzte Betrag, p der jährliche Zinssatz als Dezimalzahl, t die berücksichtigten Tage und B die vereinbarte Jahresbasis. Ob mit 360 oder 365 Tagen und welchen Wertstellungen gerechnet wird, muss zu den Kontobedingungen passen.

Bei wechselnden Salden werden die Zinsen abschnittsweise ermittelt und addiert. Der Kontostand am Monatsende genügt dafür nicht. Auch ein Zahlungseingang kurz vor dem Abrechnungstag beseitigt nicht die Zinsen aus den vorherigen Tagen.

Beispiel mit zwei Nutzungsabschnitten

Für eine angenommene 360-Tage-Basis und 12 % Sollzins werden 5.000 € zehn Tage und anschließend 2.000 € zwanzig Tage genutzt. Der erste Abschnitt kostet 16,67 €, der zweite 13,33 €. Zusammen sind das 30 € vor weiteren Entgelten und Rundungsabweichungen.

Würde man nur die zuletzt offenen 2.000 € für alle 30 Tage ansetzen, ergäben sich 20 € und damit ein zu niedriger Wert. Der zeitliche Verlauf ist also ein wesentlicher Teil der Rechnung.

Wofür der Vergleich nützlich ist

Eine kurze Überbrückung bis zu einem verlässlich erwarteten Eingang kann anders zu bewerten sein als eine dauerhaft ausgeschöpfte Linie. Bei längerem Bedarf lohnt ein Vergleich mit einer Finanzierung, die einen verbindlichen Rückzahlungsplan hat. Eine niedrige Monatsbelastung allein sagt wenig, wenn die Schuld dabei kaum sinkt.

Bei einem Skontoangebot lässt sich außerdem prüfen, ob die Zinsen einer kurzen Vorfinanzierung geringer als der Preisnachlass sind. Dafür zählen der tatsächliche Frühzahlungsbetrag und nur die zusätzlich überbrückten Tage.

Häufige Frage: Ist der ausgewiesene Jahreszins mein Monatszins?

Nein. Für eine überschlägige Monatsbetrachtung wird der Jahreszins auf den Zeitraum umgerechnet. Für eine genaue Kontoabrechnung sind Salden, Wertstellungen, Zinstage und vertragliche Berechnungsmethode maßgeblich.